近日，武汉达梦数据库股份有限公司（以下简称为“达梦数据”）披露了招股意向书。该公司拟首次公开发行1900万股，占本次发行后公司总股本的25%；本次发行全部为新股发行，原股东不公开发售股份，发行后总股本为7600万股。公司初步询价日期为5月28日，申购日期为5月31日。

图源：达梦数据招股书意向书

达梦数据本次选择的上市标准为《上市规则》第 2.1.2 条第一款第（一） 项，即“预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5000万元，或者预计市值不低于人民币10 亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元。

此次首发上市，达梦数据拟募资23.51亿元。其中，3.52亿元用于集群数据库管理系统升级项目，3.43亿元用于高性能分布式关系数据库管理系统升级项目，2.53亿元用于新一代云数据库产品建设项目，8.00亿元用于达梦中国数据库产业基地，6.03亿元用于达梦研究院建设项目。

公开资料显示，达梦数据成立于2000年，是国内领先的数据库产品开发服务商，国内数据库基础软件产业发展的关键推动者。公司为客户提供各类数据库软件及集群软件、云计算与大数据等一系列数据库产品及相关技术服务，致力于成为国际顶尖的全栈数据产品及解决方案提供商。

目前，公司服务于包括建设银行、中国人保、国家电网、中国航信、中国移动、中国烟草等在内的知名用户，成功应用于党政、金融、能源、航空、通信等数十个领域。根据赛迪顾问及IDC发布的报告，2019年至2022年达梦数据产品市占率位居中国数据库管理系统市场国内数据库厂商前列，同时本地集中式数据库国产替代市场占有率第一。

业绩方面，2021年至2023年（以下简称“报告期”），达梦数据分别实现营收7.43亿元、6.88亿元和7.94亿元，实现归母净利润4.44亿元、2.69亿元和2.96亿元。净利润在2022年出现明显下滑，同比减少39.35%。对此，达梦数据给出的解释是，公司2022年政府补助收益金额存在较大幅度下降。

图源：达梦数据招股书意向书

从招股书公布的数据来看，达梦数据高度依赖政府补助，其中由于补贴收入在2021年有较大地释放，导致其补贴收入占到净利润金额的三成。报告期内，公司税收返还及优惠政策所涉及的金额分别为11,207.89万元、 10,325.95万元及10,343.80万元，占营业收入比重分别为15.08%、15.01%及13.02%。

此外，值得注意的是，达梦数据应收账款余额在报告期内出现大幅上涨，应收账款余额分别为 34,830.81 万元、39,152.99 万元和 39,941.75 万元，占营业收入的比例分别达到46.88%、56.90%和 50.29%。截至2024年2月29日，报告期各期末应收账款回款比例分别为89.54%、70.57%和13.89%。

对此，达梦数据表示，公司的主营业务（终端）客户主要为机关单位和大型国企、央企，该类客户一般集中于每年的第三、四季度完成产品的签收或验收。因此，公司每年年末应收账款余额较高且账龄多为一年以内。同时，党政、军工领域客户一般付款审批流程较为繁琐、回款周期较长，允许相关领域部分渠道商客户视下游客户付款进度向公司进行付款，这也导致公司应收账款整体回款速度有所放缓。

本文源自金融界资讯


                                        
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