21世纪经济报道记者倪雨晴、实习生朱梓烨 深圳报道 

北京时间8月2日凌晨,苹果公布了2024年第三财季(即自然年二季度)的业绩,总营收为857.8亿美元,同比增长5%;净利润为214.5亿美元,同比增长7.9%;摊薄后每股收益为1.40美元,同比增长11%。

从业务线看,最受关注的iPhone营收同比下跌,但是Mac和iPad终于双双实现增长。同时,苹果的软件服务营收连续六个季度创下新高,推高了营收的增长。

从区域看,大中华区的收入下滑超出预期。仅以中国市场二季度的表现为例,调研机构IDC和Canalys的最新数据均显示,苹果的出货量市场份额排名第六,在13%、14%左右,面临着安卓阵营的挑战。

在生成式AI方面,苹果还将持续投入。苹果CEO库克(Tim Cook)表示:“在本季度,我们在全球开发者大会上宣布了软件平台的更新,包括 Apple Intelligence,这是一个突破性的个人智能系统,将强大的私人生成 AI 模型置于 iPhone、iPad和 Mac的核心。我们非常期待与用户分享这些工具,我们将继续大力投资创新。”

iPhone与大中华区营收均下滑

具体到产品数据来看,iPhone业务营收为392.96亿美元,相比较去年同期小幅下降 0.94%;Mac业务营收为70.09亿美元,同比增长2.4%;iPad业务营收71.62亿美元,同比增长 23.7%,主要得益于新款iPad Pro和iPad Air的推出。此外可穿戴、智能家居和相关配件业务营收80.97 亿美元,同比下降 2.3%;服务业务营收为242.13 亿美元,同比增长了14.1%。

在核心的手机领域,由于供应链质量不稳定等多种原因,根据Canalys数据,苹果在2024年第二季度全球智能手机厂商中排名第二,占据16%的市场份额,同比去年17%的份额略有下降,其中在中国市场的下降趋势更为明显。

具体到地区来看,本财季美洲地区营收为376.78亿美元,同比增长6.4%;欧洲地区营收为218.84亿美元,同比增长8.3%;大中华区营收147.28亿美元,同比下滑6.5%;日本与其他亚太地区分别营收50.97亿美元与63.90亿美元,同比增长5.7%与13.4%。

谈及大中华区的营收下滑,库克在财报会上解释道:“首先,整个大中华区的销售额同比下降了6.5%。但如果按固定汇率计算,我们的降幅不到3%,这背后的原因是有50%以上的同比下降与汇率有关。这比本财年上半年有所改善,因此我们很高兴看到业绩加速增长。iPhone的现有用户群创下了历史新高。我们在中国大陆的升级用户数量也创下了 6 月份财季的记录。”

根据Canalys数据统计,2024年第二季度中国智能手机厂商排名中,苹果出货量跌至第六名,市场份额同比下降2%,占据14%的市场份额,而在去年同期,苹果出货量排在中国市场的第三名。

Canalys研究分析师钟晓磊(Lucas Zhong)认为:“本土厂商展现出市场领导地位,有史以来首次包揽中国大陆市场前五的席位。从中长期视角下,中国高端市场机遇充沛,OPPO,荣耀,vivo等中国品牌在生成式AI的消费者教育及应用落地处于领先,苹果的Apple Intelligence服务在中国市场的本土化落地将成为关键。”

整体来看苹果营收仍然乐观,苹果CFO Luca Maestri也表示:“本季度,我们创纪录的业务表现使每股收益增长了11%,运营现金流接近290亿美元,这让我们向股东回报了超过320亿美元。”

在财报电话会议上,库克也表示,iPhone 15的表现优于iPhone 14,本季度的安装基数创下了历史新高。至于iPhone 16系列,公司对 Apple Intelligence以及苹果将为用户提供的价值水平“非常兴奋”,同时也提及,Apple Intelligence 提供了“另一个令人信服的升级理由”。

软件服务创新高 “苹果税”争议不小

从硬件产品与软件服务两大业务线来看,本财季苹果在硬件产品上的营收共为615.64亿美元,占总营收的71.7%,而同比增长14.1%的软件服务营收为242.13 亿美元,占总营收的28.3%。而在2015年一季度,苹果的软件收入占比仅为6%左右,至今近10年时间内增长了4倍。

粗略估计,苹果在服务营收板块的毛利率高达70%以上,而服务营收亮眼的表现,也与市场激烈讨论的“苹果税”息息相关。

“苹果税”指的是应用收入的分成,苹果公司对其App Store上所有应用的数字内容消费收取的佣金,通常为15%到30%。这项费用适用于应用内购买和订阅服务。尽管一些大公司和开发者认为这项费用过高,称其为“互联网税”,但苹果公司表示,这些费用用于维持App Store的运营和安全性。近年,Epic Games等公司对此提出诉讼,认为其限制了竞争。

而根据公开信息梳理,中国市场作为苹果的前三大营收来源地区,却是唯一一个没有任何特定的“苹果税”优惠费率的国家。中国普通企业的“苹果税”税率为30%,而小型企业则为15%。

而全球其他地区在反垄断调查下已经有所松动,美国的标准企业税率为27%、小型企业税率为12%,欧盟为17%和10%,以及韩国的26%和11%等。比如今年1月,苹果宣布在欧盟地区对iOS、APP Store等进行重大更新,允许用户在应用商城外下载软件,并提供了新的业务条款。这也被外界视为“苹果税”史上最大的一次“滑坡”。

5月29日下午,上海知识产权法院就中国首例由消费者针对“苹果税”发起的反垄断诉讼进行一审宣判。上海知识产权法院认定,苹果公司在中国区软件市场显然具有市场支配地位,但驳回消费者金某关于停止收取30%“苹果税”的不公平高价行为,以及停止“应用内购买”强制使用Apple Pay搭售行为的诉求。

今年年初,苹果宣布将对旗下的小游戏、小程序开放应用内购买功能,开拓了新的虚拟支付抽成渠道。在中国市场上,今年6月,苹果还对抖音内的短剧小程序消费制定了新的标准,要求所有短剧类小程序统一通过抖音官方虚拟货币“抖音钻石”‌进行支付,‌不允许使用开发者自定义的虚拟币或道具进行支付。‌任何违规的小程序将面临关闭支付、‌限制提现、‌限制搜索、‌小程序下架等处罚。

一位资深软件从业者向21世纪经济报道记者分析道:“各行各业商业模式,赚钱的终极形态之一就是所谓‘税’,而最顶尖的公司才能收到这样的‘税’。但是如何界定收费的标准、不同类型的产品收费比例如何判定,是需要探讨的。现在的虚拟产品、数字产品其实越来越广泛,是否在一些交易品上,能有更细的分类来酌情调整费率梯度,我们业内也在关注。”

另一方面,他还提到,对于小程序商家,更多的是冲着抖音、微信等头部应用的流量而来,并且和苹果手机的APP应用市场存在一定的竞争关系,因此在这一新兴形态上的博弈也更加复杂。整体来看,iPhone目前也面临挑战,如果在应用分成上加码,也会反过来对硬件销量造成影响。如何降低开发者承担的成本,同时繁荣应用市场,都是大家需要一同探讨的。

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